内容摘要：从理论上讲，公司在完成登记之前并不具有法律人格，不能以公司名义与外界进行交易。发起人在公司设立过程中以公司名义订立的与设立公司无关的交易合同是否有效，其责任归属如何，我国公司法并未明确规定，但此类情况却在现实中屡有发生。因此，明确此种交易行为的效力及其责任归属实有必要。本文通过对国内外相关立法的分析比较，建议我国应完善此问题的立法，以确保市场交易安全。
关键词：非必要行为 效力 责任 借鉴 建议
公司设立中的非必要行为是相对于必要行为而言的，即超越了公司设立必要行为的其他交易行为。我国《公司法》第23条、77条规定了设立公司除需要一定数额的注册资本外，还应当具有必要的住所，即主要办事机构。因此，公司设立必要行为不能仅限于公司设立的固有行为，还应当包括为实现公司设立的经营条件而实施的开业准备行为。
设立公司的固有行为包括但不限于：订立发起人协议、订立公司章程、选举董事、监事、申请设立登记、募集股份、出资、认股、缴纳认股款、召开公司创立会议和申请成立登记。以上各行为均属于设立公司要符合法律条件而必须为的行为，故属于公司的固有行为。然而在固有行为之外，还存在大量的公司设立的附属行为。例如，公司设立中为完成设立过程中的法律事务，如请验资机构验资并出具验资报告，与证券公司订立的报销代销协议，与股款代发银行签订代收协议等法律行为均因设立公司的固有行为附带产生，亦属于设立公司所必要的行为，应和固有行为一起统称设立行为。除此之外，为达到我国《公司法》对于设立公司时对经营场所和经营条件的要求，设立公司的必要行为还包括开业准备行为，如订立土地使用权出让、转让或租赁合同，订立房屋买卖租赁合同或建设工程合同，订立办公设备的买卖或租赁合同，订立工作人员的雇佣合同等等。
以上这些行为，均属于设立公司时为符合法定条件而进行的各种行为，即广义上的设立公司所为的必要行为。公司设立中的必要行为以外的行为，就是非必要行为，尤其指为保有商业机会而以公司名义与第三人进行交易的行为。
一、明确公司设立中非必要行为效力及责任归属的必要性
从理论上讲，公司在成立之前不得以公司的名义进行交易。对于第三人而言，设立中公司以未存在的法律实体之名义与他人订立合同，容易导致欺诈。对于公司登记制度而言，若允许公司在登记前就可以从事商业行为，等于允许公司在开业前进行营业行为，使得公司登记制度失去存在意义。然而有时发起人为了公司成立后之利益，利用稍纵即逝的商机而以公司名义对外进行交易，若将此种交易行为完全视为无效，不仅会打击发起人设立公司的积极性，对第三人也会造成损失，使得交易安全荡然无存。因而，明确该非必要行为的效力及责任归属非常有必要。
但该行为之效力约束何人？若行为效力完全归属于公司，一方面，发起人可能会滥用权力订立合同，损害将来成立之公司的利益；一方面，也使发起人有机可乘利用设立公司来逃避债务。但若行为效力完全归属于发起人，又会使得发起人承担过多不必要之责任。正是基于上述考虑，现代公司法既没有明确要求公司就发起人在公司成立前所为的一切合同对第三人承担义务和责任，也没有完全要求发起人就自己代表公司与第三人所缔结的一切合同承担法律责任。
二、公司设立中非必要行为效力及责任归属之国外立法借鉴
我国有学者认为，只要设立中公司实施的不是设立公司的必要行为，而是经营行为，则因其为法律所明文禁止，应为无效行为，由行为人和设立中公司对因此产生的责任负连带责任。然而，这种“超越经营范围无效”的规则因严重影响交易安全而已逐渐被淘汰，我们对待设立中公司的非必要交易行为亦应如此，不能简单的因为其“超越范围”而认定其无效。
英美法系公司法理论认为，公司成立前订立的合同对公司来说，是无效的，原因是公司并没有以法人身份存在。但对于发起人而言，合同并不总是无效，他应当对其订立的合同承担责任。虽然设立中公司以公司名义与第三人签订合同属于违法，但为了交易安全与社会稳定，维护交易成本，保障合同相对人的权益等各因素的考虑，也不能认定其当然无效。我们应当从合同内容角度来考察，只要合同内容不违反法律禁止性规定，即应认定合同为有效，这样既维护交易安全，又使得合同相对人权益得到应有人保护。
对于此类行为法律后果之归属及行为欠缺之救济，我国台湾及国外的法律规定不尽相同。台湾《公司法》第19条规定：“未经设立登记，不得以公司名义经营业务或者其他法律行为。”“违反前款规定者，行为人处一年以下有期徒刑、拘役或科或并科新台币十五万元以下罚金，并自负民事责任，并由主管机关禁止其适用公司名称。”可见，我国台湾地区立法禁止设立中公司以拟成立公司的名义从事非必要交易行为，由此产生的民事责任归属于行为人个人。
（一）德国立法例
《德国有限责任公司法》第11条第2款规定：“未在登记前以公司的名义实施行为的，行为人负个人的或连带的责任。”《德国股份公司法》第41条第1款规定：“在进行商业登记前，股份有限公司不作为股份有限公司而存在。在公司登记前以公司名义行为的人，负个人责任，数人行为的，其作为连带债务人负责任。”第2款又规定：“公司通过债务人签订合同，用公司代替原债务人的方式来承担一种在公司进行登记之前以公司的名义承担的债务，无需债权人同意就可使这种债务接收有效，只要在公司进行登记三个月内就债务接收达成了协议并且由公司或债务人即可。”
可见，德国对于设立中公司的非必要行为责任归属的规定有以下几点：1、设立前公司的非必要行为的法律后果归于行为人个人。但若公司愿意接受该合同，则由公司代替发起人承担行为法律后果，发起人责任归于消灭；2、公司接受该行为之法律后果只需通知债权人即可，无需经其同意。此规定与民法中的债务承担略有区别，此类行为之债务承担无需经债权人同意，只需通知债权人即可；3、公司同意承担该债务应当在法定期限内作出表示，超过此期限，即公司设立登记后三个月，公司即丧失该形成权。此规定旨在监督公司及时作出决定，以明确合同责任之归属，保护合同相对人。
（二）美国立法例
从美国公司法看，此类行为可分为两种情况考虑，责任归属也不尽相同。其一，合同相对人不知公司尚未成立的事实而与之订约；其二，相对人已知悉公司尚未成立而与之订约。第一种情况下，发起人未告知相对人公司没有成立，即冒用公司的名义，行为人当然应该承担个人责任。但如果公司在成立之后接受了该合同，行为人即可免除个人责任。但此种免除并不是当然、绝对的，如果公司不能执行该合同，法庭仍然可能让创办人承担个人责任。
公司的接受可以有两种方式，即明示和默示。明示方式如董事会通过决议接受或将接受合同的决议通知对方。默示方式，例如公司允许对方执行合同并使公司得到合同的利益，此种方式即可认为该公司默认注册前所签订的合同。值得注意的是，如果公司与相对人协议修改合同，则此行为是对合同的更新当然属于一种默认，但此种情况下，由于合同已修改，即相当于一个全新的合同，因此公司必须履行该合同，承担责任，而行为人则当然的免除责任。
（三）英国立法例
公司注册前合同行为无效，当然包括非必要性为，但此无效只限于对公司无效，对行为人是有效的，行为人应当负个人责任。当然，公司可通过契约更新（novation）来履行注册签合同。契约更新的方法是通过双方在公司注册后从新订立合约来推断的，而不是根据公司在成立后仍受旧契约约束这一错误思想来推断的。
从上述国外立法例可以看出，各国立法有其相同之处，即公司设立中非必要行为的法律后果归属于行为人，即合同在行为人与相对人之间产生约束力，对公司无效。但公司可以通过考虑自身利益来决定是否接受该合同，如果公司成立后决定接受合同，则行为人可免除其个人责任，合同对公司与相对人有约束力。
三、完善我国设立中公司非必要行为责任承担的几点建议
我国《公司法》第211条款规定：“未依法登记为有限责任公司或股份有限公司，而冒用有限责任公司或股份有限公司名义的，或者未依法登记为有限责任公司或股份有限公司的分公司，而冒用有限责任公司或者股份有限责任公司的分公司名义的，由公司登记机关责令改正或者予以取缔。”该法条并未明确规定设立中公司的行为无效，而是以责令改正为首选。但是如何改正，改正到何种程度，也没有明确的规定。总之，我国公司法法律规范没有以明确的法律责任直接规定发起人以公司名义订立的设立行为以外的合同的法律效力，难以满足司法实践的需要。
我国对于设立中公司非必要行为的效力及责任归属，笔者认为应参考国外立法例，有以下几点具体的建议：
1、公司在设立中非必要行为只要其内容不违反法律禁止性规定，应认定其为有效。因为若一概否认其效力，不仅不利于提高交易效率，还会有损于相对人的利益，破坏交易安全。
山西省人民代表大会常务委员会关于批准《大同市人民代表大会常务委员会关于修改＜大同市人民代表大会常务委员会议事规则＞的决定》的决定
山西省人民代表大会常务委员会
山西省人民代表大会常务委员会关于批准《大同市人民代表大会常务委员会关于修改＜大同市人民代表大会常务委员会议事规则＞的决定》的决定
（２００４年９月２５日山西省第十届人民代表大会常务委员会第十三次会议通过）
山西省第十届人民代表大会常务委员会第十三次会议审议了大同市第十二届人民代表大会常务委员会第九次会议通过的《大同市人民代表大会常务委员会关于修改＜大同市人民代表大会常务委员会议事规则＞的决定》，决定予以批准。
附件：
大同市第十二届人民代表大会常务委员会第九次会议，决定对《大同市人民代表大会常务委员会议事规则》作如下修改：
第四条修改为“常务委员会会议，应当由常务委员会办公厅在会议召开七日前，将开会日期、会议议程草案，通知常务委员会全体组成人员。临时召集的会议，可以临时通知。”
《大同市人民代表大会常务委员会议事规则》根据本决定作相应的修改，报山西省人民代表大会常务委员会批准后，重新公布施行。
大同市人民代表大会常务委员会议事规则
（２００１年３月２日大同市第十一届人民代表大会常务委员会第十八次会议通过
２００１年５月１９日山西省第九届人民代表大会常务委员会第二十三次会议批准
根据２００４年８月２６日大同市第十二届人民代表大会常务委员会第九次会议《关于修改＜大同市人民代表大会常务委员会议事规则＞的决定》修正
２００４年９月２５日山西省第十届人民代表大会常务委员会第十三次会议通过）
目录
第一章 总则
第二章 会议的召开
第三章 议案的提出和审议
第四章 报告的听取和审议
第五章 发言、表决和公布
第六章 附则
第一章 总则
第一条 为了规范市人民代表大会常务委员会的议事程序，提高议事质量和效率，根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织通法》、《山西省市、县、区人民代表大会组织通则》的有关规定，结合我市人民代表大会常务委员会工作实际，制定本规则。
第二条 市人民代表大会常务委员会（以下简称常务委员会）审议议案、决定事项，应当充分发扬民主，实行民主集中制原则。
第二章 会议的召开
第三条 常务委员会会议每两个月至少举行一次。
常务委员会会议由主任召集并主持。主任可以委托副主任主持会议。
第四条 常务委员会会议，应当由常务委员会办公厅在会议召开七日前，将开会日期、会议议程草案，通知常务委员会全体组成人员。临时召集的会议，可以临时通知。”
第五条 常务委员会会议必须有全体组成人员的过半数出席才能举行。
第六条 常务委员会会议的议程草案，由主任会议拟订，提请常务委员会全体会议通过。
第七条 常务委员会会议结束十日内，市人民代表大会专门委员会（以下简称专门委员会）、常务委员会工作机构提出下一次常务委员会会议听取和审议报告的议题建议，之后一周内提交主任会议讨论决定。
常务委员会组成人员可以对常务委员会会议听取和审议的议题提出建议。
第八条 常务委员会在举行会议的二十日前，由常务委员会秘书长召集市人民政府、市中级人民法院、市人民检察院有关部门负责人，通报常务委员会会议议程草案。临时召集的会议除外。
第九条 常务委员会会议召开前，专门委员会、常务委员会工作机构应围绕会议建议议题草案组织视察、调查、执法检查，并向常务委员会提交报告。
第十条 常务委员会举行会议时，下列人员应列席会议：
（一）市人民政府、市中级人民法院、市人民检察院的负责人；
（二）常务委员会副秘书长，专门委员会负责人，常务委员会工作机构负责人；
（三）各区县人民代表大会常务委员会负责人；
常务委员会举行会议时，经主任会议决定，下列人员可以列席会议：
（一）市人民政府、市中级人民法院、市人民检察院有关部门负责人；
（二）市人民代表大会专门委员会组成人员。
根据会议议程草案，经主任会议决定，可以邀请部分全国人民代表大会代表、省人民代表大会代表、市人民代表大会代表，以及其他人员列席会议。
第十一条 常务委员会全体会议设立旁听席。本市公民可按常务委员会有关规定旁听常务委员会全体会议。
第十二条 常务委员会举行会议时，召开全体会议，也可以召开分组会议、联组会议。
第十三条 常务委员会举行会议时，经会议主持人同意，常务委员会组成人员可以在全体会议或者联组会议上作自选主题发言。
在联组会议和分组会议上，经主持人同意，列席人员可以作与会议内容相关的发言。
第十四条 常务委员会组成人员在会议期间提出的建议、批评和意见，会后十日内，由常务委员会办事机构整理，经主任会议研究形成审议意见书，专函送达有关机关办理。办理情况报告印发常务委员会组成人员。
第十五条 常务委员会组成人员必须出席常务委员会会议。因病或者其他特殊原因不能出席会议的，应当在会议举行前以书面形式通过常务委员会办公室向常务委员会请假。会议期间不能出席全体会议、联组会议的，应当向常务委员会秘书长请假；不能出席分组会议的，应当向分组会议召集人请假。
常务委员会组成人员出席和缺席常务委员会会议的情况，在《大同市人民代表大会常务委员会公报》上公布。
第三章 议案的提出和审议
第十六条 常务委员会主任会议可以向常务委员会提出属于常务委员会职权范围内的议案，由常务委员会会议审议。
市人民政府、市人民代表大会各专门委员会、市中级人民法院、市人民检察院可以向常务委员会提出属于常务委员会职权范围内的议案，由主任会议决定提请常务委员会会议审议，也可以先交有关专门委员会审议或者常务委员会工作机构讨论，提出报告，再提请常务委员会会议审议。
常务委员会组成人员五人以上联名可以向常务委员会提出属于常务委员会职权范围内的议案，由主任会议决定是否提请常务委员会会议审议，也可以先交有关专门委员会审议或者常务委员会工作机构讨论，提出报告，再决定是否提请常务委员会会议审议。不提请审议的，应当向提案人说明。
第十七条 在市人民代表大会闭会期间，主任会议或者常务委员会五分之一以上组成人员联名，可以向常务委员会提出对个别由本市选出的省人民代表大会代表的罢免案。罢免案应当写明罢免理由。
第十八条 市人民代表大会决定授权常务委员会审议的议案，依照有关法律、法规的规定办理，必要时由常务委员会会议作出决定。
第十九条 常务委员会会议审议地方性法规案，依照制定地方法规的有关规定办理。
第二十条 常务委员会讨论决定重大事项时，依照《大同市人民代表大会常务委员会讨论决定重大事项的规定》的有关规定办理。
第二十一条 常务委员会会议审议人事任免案、辞职案、撤职案，依照《大同市人民代表大会常务委员会人事任免办法》的有关规定办理。
第二十二条 常务委员会闭会期间，组成人员五人以上联名，对市人民政府、市中级人民法院、市人民检察院提出的质询案；主任会议或者五分之一以上的常务委员会组成人员书面联名，对涉及市人民政府、市中级人民法院、市人民检察院及其工作人员严重违法和工作中的重大问题，向常务委员会提议并由常务委员会决定组织的特定问题调查，依照《大同市人民代表大会常务委员会监督工作条例》的有关规定办理。
第二十三条 在列入会议议程的议案，提议案的机关、有关的专门委员会、常务委员会有关工作机构应当提供有关资料。
第二十四条 提议案的机关应当在常务委员会全体会议上作关于议案的说明，常务委员会全体会议听取说明后，召开分组会议对议案进行审议；根据需要，也可以召开联组会议或者全体会议对议案进行审议。
常务委员会会议审议议案时，提案人和其他有关机关负责人应当到会听取审议意见，并回答询问。
第二十五条 常务委员会会议审议罢免案时，被提出罢免的代表有权在主任会议和常务委员会全体会议上陈述申辩意见，或者提出书面申辩意见，由主任会议印发常务委员会全体会议。罢免案经常务委员会会议审议后，由主任会议提请常务委员会全体会议表决。
第二十六条 列入常务委员会会议议程的议案，在交付表决前，提案人要求撤回的，经主任会议同意，对该议案的审议即行终止。
第四章 报告的听取和审议
第二十七条 常务委员会在本级人民代表大会闭会期间，听取和审议市人民政府、市中级人民法院、市人民检察院的工作报告；听取和审议主任会议、专门委员会、常务委员会工作机构的报告。
第二十八条 列入常务委员会会议议程的工作报告，应当在常务委员会会议举行其日前，报送常务委员会。列入常务委员会会议议程的其他报告，应当在常务委员会会议举行三日前，报送常务委员会。临时召集的会议除外。
向常务委员会会议报告的形式，由主任会议决定。
第二十九条 主任会议可以决定将市人民政府、市中级人民法院、市人民检察院的工作报告先交有关专门委员会审议或者常务委员会有关工作机构讨论，提出意见，并印发常务委员会会议。
第三十条 市人民政府向常务委员会全体会议报告工作时，应当由市长或者副市长到会报告，遇特殊情况也可委托所属工作部门的主要负责人报告。
市中级人民法院、市人民检察院向常务委员会会议报告工作时，应当由院长、检察长到会报告，也可委托副院长、副检察长到会报告。
主任会议、专门委员会、常务委员会工作机构向常务委员会报告工作时，分别由常务委员会主任、副主任或秘书长、专门委员会主任委员或副主任委员、希望委员会工作机构的主任或副主任报告。
常务委员会审议报告时，有关机关负责人应到会听取意见，回答询问。
第三十一条 常务委员会组成人员对审议的工作报告批评意见教多时，由主任会议提出在本次或以后的常务委员会会议上补充报告或重新报告的意见，由常务委员会会议决定。
第五章 发言、表决和公布
第三十二条 常务委员会组成人员审议议案和报告，在全体会议的发言时间，不超过二十分钟；在联席会议上的发言时间不超过三十分钟；在对同一问题的再次发言，不超过十分钟。经会议主持人同意的，发言时间可以适当延长。
列席人员在联组会议的发言时间，参照前款的规定执行。
第三十三条 在常务委员会全体会议上，主持人宣布议案交付表决后，常务委员会组成人员不得再对该议案发表意见，但与表决程序有关的问题不在此限。
第三十四条 常务委员会会议的表决方式，依照法律法规的有关规定执行。
第三十五条 常务委员会组成人员对议案可以投赞成票，可以投反对票，也可以弃权。
常务委员会全体会议表决议案，由全体组成人员过半数通过。表决结果由会议主持人当场宣布。
第三十六条 常务委员会会议通过的表决、决定、任免名单，应当及时在《大同市人民代表大会常务委员会公报》上公布，并于会议结束后三日内在《大同日报》等主要新闻媒体是刊播。
第六章 附则
第三十七条 本规则由大同市人民代表大会常务委员会负责解释。
第三十八条 本规则公布之日起施行。１９８８年１２月２５日大同市第八届人民代表大会常务委员会第十八次会议通过，经１９８９年３月１０日山西省第七届人民代表大会常务委员会第八次会议批准的《大同市人民代表大会常务委员会议事规则》同时废止。
